Note 30 - Finansielle derivater
Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater. Dette gjelder både derivater benyttet til sikringsformål og ikke sikring. Konsernet benytter seg ikke av kontantstrømsikring.
Kontraktssum viser absoluttverdier for alle kontrakter.
For beskrivelse av motpartsrisiko og markedsrisiko se beskrivelse i note 6 risikoforhold. Ytterligere detaljer vedrørende markedsrisiko knyttet til renterisiko se note 16, og for markedsrisiko knyttet til valutaeksponering se note 17.
| Morbank | ||||||
| Til virkelig verdi over resultatet (mill. kr) | 31.12.15 | 31.12.14 | ||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | |||
| Valutainstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | ||
| Valutaterminer (forwards) | 3.347 | 220 | -90 | 2.939 | 213 | -89 |
| Valutabytteavtaler (swap) | 11.999 | 628 | -185 | 20.653 | 946 | -422 |
| Valutaopsjoner | - | - | - | 87 | 0 | -0 |
| Sum valutainstrumenter | 15.346 | 848 | -276 | 23.679 | 1.159 | -512 |
| Renteinstrumenter | ||||||
| Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap, dekker også cross currency) | 145.309 | 4.419 | -4.046 | 122.624 | 4.279 | -4.264 |
| Korte rentebytteavtaler (FRA) | 216.951 | 754 | -766 | 517.704 | 1.271 | -1.281 |
| Andre rentekontrakter | 222 | 1 | -1 | 281 | 0 | -0 |
| Sum renteinstrumenter | 362.481 | 5.174 | -4.813 | 640.609 | 5.550 | -5.545 |
| Sikring | ||||||
| Renteinstrumenter | ||||||
| Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap, dekker også cross currency) | 21.626 | 1.213 | -2 | 20.495 | 985 | - |
| Sum renteinstrumenter | 21.626 | 1.213 | -2 | 20.495 | 985 | - |
| Sum valuta- og renteinstrumenter | ||||||
| Sum renteinstrumenter | 384.107 | 6.387 | -4.815 | 661.104 | 6.535 | -5.545 |
| Sum valutaintrumenter | 15.346 | 848 | -276 | 23.679 | 1.159 | -512 |
| Sum | 399.453 | 7.234 | -5.091 | 684.783 | 7.694 | -6.057 |
| Markedsverdien til valutaswapper og valutaterminer er nettoført under andre eiendeler i balansen. | ||||||
| Konsern | ||||||
| Til virkelig verdi over resultatet (mill. kr) | 31.12.15 | 31.12.14 | ||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | |||
| Valutainstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | ||
| Valutaterminer (forwards) | 3.347 | 220 | -90 | 2.939 | 213 | -89 |
| Valutabytteavtaler (swap) | 11.999 | 628 | -185 | 20.653 | 946 | -422 |
| Valutaopsjoner | - | - | - | 87 | 0 | -0 |
| Sum valutainstrumenter | 15.346 | 848 | -276 | 23.679 | 1.159 | -512 |
| Renteinstrumenter | ||||||
| Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap, dekker også cross currency) | 144.906 | 4.334 | -4.046 | 122.204 | 4.187 | -4.264 |
| Korte rentebytteavtaler (FRA) | 216.951 | 754 | -766 | 517.704 | 1.271 | -1.281 |
| Andre rentekontrakter | 222 | 1 | -1 | 281 | 0 | -0 |
| Sum renteinstrumenter | 362.079 | 5.089 | -4.813 | 640.189 | 5.458 | -5.545 |
| Egenkapitalinstrumenter | ||||||
| Aksjeopsjoner | 30 | 7 | -22 | - | - | - |
| Aksjeterminer/futures | 1.004 | 2 | -27 | - | - | - |
| Sum egenkapitalinstrumenter | 1.034 | 9 | -49 | - | - | - |
| Sikring | ||||||
| Renteinstrumenter | ||||||
| Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap, dekker også cross currency) | 21.626 | 1.213 | -2 | 20.495 | 985 | - |
| Sum renteinstrumenter | 21.626 | 1.213 | -2 | 20.495 | 985 | - |
| Sum valuta-, rente- og egenkapitalinstrumenter | ||||||
| Sum renteinstrumenter | 383.705 | 6.302 | -4.815 | 660.684 | 6.443 | -5.545 |
| Sum valutaintrumenter | 15.346 | 848 | -276 | 23.679 | 1.159 | -512 |
| Sum egenkapitalinstrumenter | 1.034 | 9 | -49 | - | - | - |
| Sum | 400.085 | 7.159 | -5.139 | 684.363 | 7.602 | -6.057 |
| Markedsverdien til valutaswapper og valutaterminer er nettoført under andre eiendeler i balansen. | ||||||
Finansielle resultater
Årsregnskap og noter
