Note 30 - Finansielle derivater

Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater. Dette gjelder både derivater benyttet til sikringsformål og holdt for handelsforrmål. Banken benytter seg ikke av kontantstrømsikring.

Kontraktssum viser absoluttverdier for alle kontrakter.

For beskrivelse av motpartsrisiko og markedsrisiko se beskrivelse i note 6 risikoforhold. Ytterligere detaljer vedrørende markedsrisiko knyttet til renterisiko se note 16, og for markedsrisiko knyttet til valutaeksponering se note 17.

 

Morbank             
 
Til virkelig verdi over resultatet (mill. kr) 31.12.16 31.12.15
  Kontraktssum Virkelig verdi Kontraktssum Virkelig verdi
Valutainstrumenter   Eiendeler Forpliktelser   Eiendeler Forpliktelser
Valutaterminer (forwards) 3.176 21 0 3.347 131 -1
Valutabytteavtaler (swap) 15.100 163 -5 11.999 453 -8
Valutaopsjoner 36 0 -0 - - -
Sum valutainstrumenter 18.312 184 -5 15.346 585 -10
             
Renteinstrumenter            
Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap, dekker også cross currency) 170.417 3.213 -3.282 145.309 4.425 -4.062
Korte rentebytteavtaler (FRA) 50.423 101 -110 216.951 754 -766
Andre rentekontrakter 124 -0 0 222 1 -1
Sum renteinstrumenter 220.964 3.314 -3.393 362.481 5.180 -4.828
             
Varerelaterte kontrakter            
Børsomsatte standardiserte forwards og futures kontrakter 109 14 -14 - - -
Sum varerelaterte kontrakter 109 14 -14 - - -
             
Sikring
Renteinstrumenter
           
Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap, dekker også cross currency) 25.249 807 -127 21.626 1.213 -2
Sum renteinstrumenter 25.249 807 -127 21.626 1.213 -2
             
             
             
Sum            
Sum renteinstrumenter 246.213 4.121 -3.520 384.107 6.393 -4.830
Sum valutaintrumenter 18.312 184 -5 15.346 585 -10
Sum varerelaterte kontrakter 109 14 -14 - - -
Påløpte renter   493 -434   629 -526
Sum finansielle derivater 264.634 4.812 -3.973 399.453 7.606 -5.366

 

 

Konsern             
 
Til virkelig verdi over resultatet (mill. kr) 31.12.16 31.12.15
  Kontraktssum Virkelig verdi Kontraktssum Virkelig verdi
Valutainstrumenter   Eiendeler Forpliktelser   Eiendeler Forpliktelser
Valutaterminer (forwards) 3.176 21 0 3.347 131 -1
Valutabytteavtaler (swap) 15.100 163 -5 11.999 453 -8
Valutaopsjoner 36 0 -0 - - -
Sum valutainstrumenter 18.312 184 -5 15.346 585 -10
             
Renteinstrumenter            
Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap, dekker også cross currency) 170.094 3.137 -3.282 144.906 4.337 -4.062
Korte rentebytteavtaler (FRA) 50.423 101 -110 216.951 754 -766
Andre rentekontrakter 124 -0 0 222 1 -1
Sum renteinstrumenter 220.640 3.239 -3.393 362.079 5.092 -4.828
             
Egenkapitalinstrumenter            
Aksjeopsjoner 32 17 -14 30 7 -22
Aksjeterminer/futures 909 1 -87 1.004 2 -27
Sum egenkapitalinstrumenter 940 18 -101 1.034 9 -49
             
Varerelaterte kontrakter            
Børsomsatte standardiserte forwards og futures kontrakter 109 14 -14 - - -
Sum varerelaterte kontrakter 109 14 -14 - - -
             
Sikring
Renteinstrumenter
           
             
Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap, dekker også cross currency) 25.249 807 -127 21.626 1.213 -2
Sum renteinstrumenter 25.249 807 -127 21.626 1.213 -2
             
             
             
Sum            
Sum renteinstrumenter 245.890 4.046 -3.520 383.705 6.305 -4.830
Sum valutaintrumenter 18.312 184 -5 15.346 585 -10
Sum egenkapitalinstrumenter 940 18 -101 1.034 9 -49
Sum varerelaterte kontrakter 109 14 -14 - - -
Påløpte renter   490 -434   625 -526
Sum finansielle derivater 265.251 4.752 -4.074 400.085 7.524 -5.414

Årsregnskap og noter

© SpareBank 1 SMN