Note 20 - Personalkostnader og ytelser til ledende ansatte og tillitsvalgte

Morbank   Konsern
2018 2019 (mill. kr) 2019 2018
497 527 Lønn 1.525 1.423
46 50 Pensjonskostnader (Note 24) 105 96
34 37 Sosiale kostnader 69 65
577 614 Sum personalkostnader 1.699 1.584
         
623 633 Gjennomsnittlig antall ansatte  1.611 1.535
572 619 Antall årsverk per 31.12. 1.509 1.493
608 658 Antall ansatte per 31.12. 1.634 1.588

 

Ytelser til konsernledelsen              
2019 (1.000 kr)              
Navn Tittel Lønn mv. Herav
pensjons-
tilskudd for lønn utover
12G
Herav aksjebasert
bonus-
avlønning4)
Nåverdi
pensjons-
forpliktelse
Opptjente
pensjons-
rettigheter
siste år5)
Lån per
31.126)
Antall egenkapital-
bevis 7)
Finn Haugan 1) Konsernsjef 7.085 2.297 22 7.741 131 8.271 202.459
Jan-Frode Janson 2) Konsernsjef 3.474 456 - - 101 12 30.000
Kjell Fordal Konserndir. Finans 3.790 564 22 10.529 141 12.930 245.883
Vegard Helland Konserndir. Næringsliv 2.942 172 22 1.554 135 301 34.773
Ola Neråsen Konserndir. Risikostyring 2.339 126 22 2.785 144 827 42.335
Nelly Maske Konserndir. Privatmarked 2.850 152 22 - 149 5.447 23.554
Rolf Jarle Brøske Konserndir. Kommunikasjon og samfunn 2.274 100 22 - 96 9.257 7.134
Kjersti Hønstad 3) Konserndir. Juridisk 1.986 58 22 - 152 1.745 4.485

1) Finn Haugan fratrådte sin stilling 30. april 2019. Det er inngått førtidspensjonsavtale med Finn Haugan ved fratredelse før fylte 67 år, med en pensjon på 68 prosent av pensjonsgivende lønn. Finn Haugans arbeidsforhold med SpareBank 1 SMN opphørte 31. desember 2019. Finn Haugan vil derfor motta førtidspensjon i perioden 1. januar 2020 - 31. januar 2020. Pensjonsforpliktelsen til Finn Haugan inngår i bankens kollektive tjenestepensjon
2) Jan-Frode Janson tiltrådte stillingen som Konsernsjef fra 1. mai 2019
3) Konserndirektør Juridisk ble innlemmet i konsernledelsen 1. mai 2019
4) Verdi på bonusbevis utdelt i 2019 i forbindelse med MING-spareordning samt bonusbevis tildelt ifbm. gevinstdelingen ifbm. Fremtind-transaksjonen. MING-spareordning er en frivillig ordning hvor alle ansatte kan delta på like vilkår
Utdeling til ansatte ifbm. Fremtind-transaksjonen, ga alle som var ansatt i SpareBank 1 SMN per 31. desember 2018 150 egenkapitalbevis hver.
5) Innskuddsbasert pensjonsordning, opptjente pensjonsrettigheter er årets innbetalte sparebeløp
6) Konsernledelsen har samme lånevilkår som andre ansatte - dette gjelder også for fratrådt konsernsjef i perioden hvor det mottas førtidspensjon
7) Antall egenkapitalbevis inkluderer egenkapitalbevis eid av nærstående og selskaper man har betydelig innflytelse i

  

 

Ytelser til konsernledelsen              
2018 (1.000 kr)              
Navn Tittel Lønn mv. Herav pensjons-
tilskudd for lønn utover 12G
Herav aksjebasert bonus-
avlønning 4)
Nåverdi pensjons-
forpliktelse
Opptjente pensjons-
rettigheter
siste år 5)
Lån per 31.12 6) Antall egenkapital-
bevis 7)
Finn Haugan Konsernsjef 7.269 2.297 8 10.250 130 8.520 201.910
Kjell Fordal Konserndir. Finans 3.430 344 8 11.480 136 12.995 245.334
Vegard Helland Konserndir. Næringsliv 2.941 169 8 1.300 140 1.263 34.224
Svein Tore Samdal 1) Konserndir. Privatmarked 2.855 174 8 - 139 7.819 23.461
Nelly Maske 2) Konserndir. Privatmarked 2.612 135 - - 143 5.587 23.005
Ola Neråsen 3) Konserndir. Risikostyring 2.215 117 - 2.438 138 - 41.786
Rolf Jarle Brøske Konserndir. Kommunikasjon og samfunn 2.164 95 - - 129 9.602 6.585

1) Svein Tore Samdal fratrådte sin stilling 30. november 2018
2) Nelly Maske var tilsatt som Konserndirektør Organisasjon og Utvikling tom. 30. november 2018 og overtok som Konserndirektør Privatmarked 1. desember 2018
3) Konserndirektør Risikostyring ble opprettet og innlemmet i konsernledelsen 1. mai 2018
4) Verdi på bonusbevis utdelt i 2018 i forbindelse med MING-spareordning. Dette er en frivillig ordning hvor alle ansatte kan delta på like vilkår
5) Innskuddsbasert pensjonsordning, opptjente pensjonsrettigheter er årets innbetalte sparebeløp
6) Konsernledelsen har samme lånevilkår som andre ansatte - dette gjelder også for fratrådt konsernsjef i perioden hvor det mottas førtidspensjon
7) Antall egenkapitalbevis inkluderer egenkapitalbevis eid av nærstående og selskaper man har betydelig innflytelse i

SpareBank 1 SMN har en individuell topp-pensjonsordning for ansatte med lønn over 12 G med startdato i bedriften før 1. juli 2017. Ansatte med startdato før denne datoen har en ordning som innebærer at arbeidsgiver sparer 15 prosent av lønn over 12G på en individuell pensjonskonto i SpareBank 1 Forsikring. Ansatte kan selv bestemme investeringsprofil, og pengene er låst til pensjonskontoen frem til pensjonsalder. Ytelsen knyttet til denne ordningen inngår i grunnlaget for opptjente pensjonsrettigheter i tabellen over. 

Ytelser til styret og representantskapet          
2019 (1.000 kr)            
Navn Tittel Honorar Honorarer til
revisjons-,
risiko-, og
godtgjørelses-
utvalget
Andre
godtgjørelser
Lån per
31.12
Antall
egenkapital-
bevis 4)
Kjell Bjordal Styreleder 495 38 13 - 130.000
Bård Benum Nestleder styret 262 88 8 8.053 -
Mette Kamsvåg Styremedlem  226 88 7 1.437 5.600
Tonje Eskeland Foss Styremedlem 226 26 3 5.202 -
Paul E. Hjelm-Hansen 1) Styremedlem 53 28 8 - 49.219
Janne Thyø Thomsen Styremedlem 226 99 8 - 3.000
Morten Loktu Styremedlem 226 26 8 - 5.000
Christian Stav 3) Styremedlem 173 79  -  - -
Christina Straub 2) 3) Styremedlem, ansatterepresentant 173  -  784 5.863 652
Inge Lindseth 2) 3) Styremedlem, ansatterepresentant 192 1 854 3.622 4.034
Venche Johnsen 1) 2) Styremedlem, ansatterepresentant 53 6 805 347 25.392
Erik Gunnes 1) 2) Styremedlem, ansatterepresentant 53  -  847 1.261 1.364

1) Gikk ut som medlem av styret 30.4.19
2) Andre godtgjørelser inkluderer lønn i ansettelsesforhold
3) Ble innvalgt i 2019
4) Antall egenkapitalbevis inkluderer egenkapitalbevis eid av nærstående og selskaper man har betydelig innflytelse i

 

Ytelser til styret og representantskapet          
2018 (1.000 kr)            
Navn  Tittel Honorar Honorarer til revisjons-,
risiko-, og godtgjørelses-
utvalget
Andre godtgjørelser Lån per 31.12 Antall egenkapital-
bevis 4)
Kjell Bjordal Styreleder 457 35 4 - 130.000
Bård Benum Nestleder styret 242 82 - 8.311 -
Mette Kamsvåg 1) Styremedlem  158 62 2 - 5.600
Tonje Eskeland Foss 1) Styremedlem 158 18 - 5.181 5.000
Paul E. Hjelm-Hansen Styremedlem 209 109 - - 49.219
Janne Thyø Thomsen Styremedlem 209 82 - - 3.000
Morten Loktu Styremedlem 209 24 - - 5.000
Arnhild Holstad 2) Styremedlem 51 - 1 - -
Aud Skrudland 2) Styremedlem 51 6 - - 7.265
Venche Johnsen 3) Styremedlem, ansatterepresentant 238 12 788 405 24.996
Erik Gunnes 3) Styremedlem, ansatterepresentant 209 - 802 1.277 815
1) Ble innvalgt i 2018 
2) Gikk ut i løpet av 2018
3) Andre godtgjørelser inkluderer lønn i ansettelsesforhold
4) Antall egenkapitalbevis inkluderer egenkapitalbevis eid av nærstående og selskaper man har betydelig innflytelse i

Styrets leder har verken bonusavtale eller avtale om etterlønn. Antall egenkapitalbevis inkluderer egenkapitalbevis eid av nærstående og selskaper man har betydelig innflytelse i.  

Honorar til representantskapet    
(1.000 kr) 2019 2018
Knut Solberg, representantskapets leder  93 67
Øvrige medlemmer 300 271

 

Godtgjørelse til ansatte 1) Antall Total
godtgjørelse
Herav variabel
godtgjørelse
Ledende ansatte 56 79.298.683 -
Ansatte og tillitsvalgte med arbeidsoppgaver av vesentlig betydning for foretakets risikoeksponering 7 6.063.120 -
Ansatte som er ansvarlig for uavhengig kontrollfunksjon 3 2.474.821 -
Tillitsvalgte 4 2.212.897 -
1) Kategorier av ansatte omfattet av Finansforetaksforskriften

Styrets erklæring om fastsettelse av lønn og annen godtgjørelse til ledende ansatte

SpareBank 1 SMN sin godtgjørelsesordning

All belønning i SpareBank 1 SMN skal bidra til måloppnåelse og ønsket adferd. Samtidig skal godtgjørelsesordningene bidra til å fremme og gi insentiver til god styring av og kontroll med konsernets risiko, motvirke for høy risikotaking og bidra til å unngå interessekonflikter.

Konsernets overordnede målsettinger for inneværende strategiperiode er utgangspunktet for vår godtgjørelsespolitikk. Virksomhetsområdenes strategier og handlingsplaner skal understøtte disse målsettingene. Det innebærer at ulike virksomhetsområder kan ha ulike godtgjørelsesordninger innenfor rammen av konsernets godtgjørelsespolitikk.

Alle godtgjørelsesordninger i SpareBank 1 SMN utformes i samsvar med lov om finansforetak og finanskonsern med tilhørende forkrift om godtgjørelsesordninger i finansinstitusjoner, verdipapirforetak og forvaltningsselskap for verdipapirfond.

Konsernets retningslinjer for variabel godtgjørelse skal sikre at ansatte, grupper eller virksomheten som helhet etterlever de risikostyringsstrategier, prosesser og verktøy konsernet har implementert for å beskytte verdier. Godtgjørelsesordningene utformes på en slik måte at ikke enkeltpersoner eller organisasjonen tar uakseptabel risiko for å maksimere den variable godtgjørelsen. Dette innebærer blant annet at grunnlaget for variabel godtgjørelse knyttet til foretakets risikojusterte resultat skal være en periode på minst ett år og at opptjeningsperioden ikke skal være kortere enn ett år. SpareBank 1 SMN har ikke godtgjørelsesordninger for kundeenheter som stimulerer til adferd som utfordrer bankens risikotoleranse, etiske retningslinjer eller kan bidra til interessekonflikter. Konsernet har ikke godtgjørelsesordninger for kontrollfunksjoner som stimulerer til adferd som utfordrer habilitet.

SpareBank 1 SMN sin policy er at det som hovedregel ikke skal etableres ordninger med resultat- eller prestasjonsbasert variabel godtgjørelse for ansatte.

Dersom det likevel etableres ordninger med variabel godtgjørelse, gjelder følgende retningslinjer:

  • Det skal være et balansert forhold mellom fast og variabel godtgjørelse og fastlønnsandelen skal være så høy at virksomheten kan unnlate å utbetale variabel lønn.
  • Andelen variabel lønn skal som hovedregel ikke utgjøre mer enn 50 prosent av fastlønn.
  • Alternative ordninger kan etableres unntaksvis, dersom dette ansees som en nødvendig tilpasning til ”bransjestandarden” blant konkurrerende virksomheter. 

Det er etablert klausuler om avkorting i eventuell variabel godtgjørelse dersom det avdekkes brudd på gjeldende regelverk eller retningslinjer.

Godtgjørelse til ledende ansatte i SpareBank 1 SMN kan inneholde følgende elementer:

  • Fast lønn
  • Variabel godtgjørelse basert på prestasjoner
  • Pensjonsordning
  • Etterlønnsordninger
  • Andre ytelser

Den samlede godtgjørelsen skal være konkurransedyktig, men ikke lønnsledende.  Den skal sikre at konsernet over tid har evne til å tiltrekke og beholde ledende ansatte med ønsket kompetanse og erfaring.            

Beslutningsprosess

Styret i SpareBank 1 SMN har opprettet et godtgjørelsesutvalg som består av tre styremedlemmer og en representant for de ansatte.

Godtgjørelsesutvalget har blant annet ansvar for å:

  • Årlig vurdere og foreslå total lønn og annen godtgjørelse for konsernsjef
  • Være rådgiver for konsernsjef vedrørende lønn og annen godtgjørelse for konserndirektørene
  • Årlig behandle konsernets godtgjørelsesordning
  • Påse at praktiseringen av konsernets godtgjørelsesordninger årlig blir gjennomgått av en uavhengig kontrollfunksjon

A. Veiledende retningslinjer for det kommende regnskapsåret:

Godtgjørelse til konsernsjef

Konsernsjefs lønn og øvrige økonomiske ytelser fastsettes årlig av styret etter innstilling fra godtgjørelsesutvalget.  Vurderingen tar utgangspunkt i oppnådde resultater, individuelle prestasjoner samt lønnsutviklingen i sammenlignbare stillinger.

Konsernsjef har ikke variabel godtgjørelse basert på resultat eller prestasjoner.

Konsernsjef er medlem i den kollektive innskuddspensjonsordningen etter lov om innskuddspensjon, på lik linke med øvrige ansatte i selskapet. Konsernsjefen har i tillegg en avtale om 23 prosent pensjonsopptjening for lønn over 12 G.

Konsernsjef gis, på lik linje med øvrige ansatte i konsernet, adgang til å delta i rettede emisjoner mot konsernets ansatte. Styret pålegger ledende ansatte som erverver egenkapitalbevis med rabatt en bindingsperiode på inntil 3 år.

Konsernet har en spareordning hvor ansatte kan kjøpe egenkapitalbevis (MING) for inntil 24.000 kroner pr år. Ordningen innebærer at det blir tildelt ett bonusbevis pr andre ervervede EK-bevis, dersom ansatte eier bevisene i minimum to år. Konsernsjefen kan på lik linje med andre ansatte delta i denne spareordningen.

Konsernsjefen fikk ved ansettelse en avtale om kjøp av inntil 30.000 MING med 30 prosent rabatt i løpet av det første ansettelsesåret (1. mai 2019 -1. mai 2020). Konsernsjefen har benyttet denne opsjonen, og handlet 15.000 MING med rabatt ved to ulike tidspunkt i 2019.

Konsernsjef har avtale om 12 måneders etterlønn dersom arbeidsgiver velger å avslutte arbeidsforholdet. Dersom konsernsjefen inngår annet ansettelsesforhold i denne perioden, skal det gjøres avkorting i etterlønn med lønn som mottas i det nye ansettelsesforholdet. Dette gjelder ikke for eventuelle styrehonorar som mottas i perioden.

Godtgjørelse til øvrig konsernledelse

Konsernsjef fastsetter godtgjørelse til medlemmer av konsernledelsen etter drøftelse med godtgjørelsesutvalget. Godtgjørelsen fastsettes etter vurdering av oppnådde resultater, individuelle prestasjoner samt vilkår i markedet for de ulike områdene.

Konserndirektører har ikke variabel godtgjørelse basert på resultat eller prestasjoner.

Konserndirektører er medlem av bankens generelle pensjonsordning for lønn inntil 12G. De har i tillegg en topp-pensjonsordning som tilsvarer 15 prosent for lønn over 12G. Ordningen var inntil 1. juli 2017 en kollektiv ordning, men ble lukket med virkning fra denne datoen. Ansatte med lønn over 12G som har startdato etter 1. juli 2017, er derfor ikke inkludert i ordningen.

Det er inngått førtidspensjonsavtale med én av konserndirektørene, med rett til å fratre ved fylte 62 år og med en ytelse på 68 prosent av pensjonsgivende inntekt, inkludert pensjon fra SpareBank 1 SMNs pensjonskasse, folketrygden og AFP.

Med aktuell konserndirektør er det også inngått avtale om økning i den individuelle topp-pensjonsordningen fra 15 til 30 prosent frem til og med den måneden vedkommende fyller 64,5 år.

Konserndirektører har etterlønnsavtaler på inntil 12 måneder fra avtalt fratreden. Størrelsen på eventuell etterlønn vil være gjenstand for vurdering i henhold til det til enhver tid gjeldende godtgjørelsesregelverk.

Andre ytelser til konsernsjef og ledende ansatte

Andre ytelser til konsernsjef og ledende ansatte kan gis i den grad ytelsene har tilknytning til funksjon i konsernet og er i tråd med markedsmessig praksis for øvrig. For bankens konsernledelse er det etablert en bilordning med en fast godtgjørelse for å holde egen bil som benyttes i tjenesten. 

Fastsettelse av variabel godtgjørelse for 2020

I 2020 vil SpareBank 1 Finans, Eiendomsmegler 1, SpareBank 1 Markets og SpareBank 1 Kapitalforvaltning ha kompensasjonsmodeller med variabel godtgjørelse. Kriterier for tildeling av variabel godtgjørelse gjøres i henhold til de føringer som følger av konsernets godtgjørelsespolitikk og fastsettes av styret i de respektive selskapene.

Særskilt om godtgjørelse til ledende ansatte, ansatte med arbeidsoppgaver av vesentlig betydning for foretakets risikoeksponering, ansatte med kontrolloppgaver og tillitsvalgte

SpareBank 1 SMN har vedtatt egne retningslinjer for ledende ansatte, ansatte med arbeidsoppgaver av vesentlig betydning for foretakets risikoeksponering, ansatte med kontrolloppgaver og tillitsvalgte. Konsernet har som følger av Finansforetaksloven og finansforetaksforskriften definert hvem som omfattes av de særskilte reglene basert på de definerte kriteriene.

Ingen ansatte i SpareBank 1 SMN som omfattes av de særskilte reglene, har i dag ordninger med resultat- eller prestasjonsbasert variabel godtgjørelse.

B. Bindende retningslinjer for aksjer, tegningsretter, opsjoner med videre for det kommende regnskapsåret

Konsernsjef og ledende ansatte gis på lik linje med øvrige ansatte i konsernet, adgang til å delta i rettede emisjoner/aksjespareprogram. Styret pålegger ledende ansatte som erverver egenkapitalbevis med rabatt en bindingsperiode på 3 år.

C. Redegjørelse for lederlønnspolitikken i foregående regnskapsår

Konsernets standarder fastsatt i 2011, med senere endring gjeldende fra 2019, har blitt fulgt.

D. Redegjørelse for virkningen for selskapet og aksjeeierne av avtaler om godtgjørelse i form av tildeling av aksjer, tegningsretter, opsjoner mv.

Målt mot totalt antall aksjer i selskapet, er det styrets vurdering at tildelingen av aksjer til ledende ansatte ikke har noen negative konsekvenser for selskapet eller aksjonærene.

 

Årsregnskap og noter

© SpareBank 1 SMN