Note 39 - Investering i eierinteresser

Datterselskaper, tilknyttede selskaper, felleskontrollert virksomhet og selskaper holdt for salg.

Firma Org.nr Forretningskontor Eierandel i prosent
Investering i datterselskaper      
SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS 938521549 Trondheim 64,6
SpareBank 1 SMN Invest AS 990961867 Trondheim 100,0
EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS 936159419 Trondheim 87,0
SpareBank 1 SMN Kvartalet AS 990283443 Trondheim 100,0
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN AS 936285066 Trondheim 100,0
Allegro Kapitalforvaltning ASA 980300609 Trondheim 90,1
SpareBank 1 Bygget Steinkjer AS  934352718 Trondheim 100,0
SpareBank 1 Bygget Trondheim AS 993471232 Trondheim 100,0
SpareBank 1 SMN Card Solutions AS 990222991 Trondheim 100,0
St. Olavs Plass 1 SMN AS 999263380 Trondheim 100,0
SpareBank 1 Bilplan AS 979945108 Trondheim 100,0
Jernbanegata 19 SMN AS 912514005 Trondheim 100,0
SpareBank 1 Markets AS 992999101 Oslo 73,5
SMB Lab AS 917143501 Trondheim 100,0
       
Aksjer eid av datter- og datterdatterselskaper       
Leksvik Regnskapskontor AS 980491064 Leksvik 50,0
GMA Invest AS 994469096 Trondheim 100,0
Sentrumsgården AS 975856828 Leksvik 35,3
Aqua Venture AS 891165102 Trondheim 37,6
Maritech Systems AS 997929217 Averøy 23,1
Omega-3 Invest AS 996814262 Namsos 33,6
Tjeldbergodden Utvikling AS 979615361 Aure 23,0
Grilstad Marina AS 991340475 Trondheim 35,0
Grilstad Energi AS 998480639 Trondheim 30,0
GMN 4 AS 994254626 Trondheim 35,0
GMN 51 AS 996534316 Trondheim 30,0
GMN 52 AS 996534413 Trondheim 30,0
GMN 53 AS 996534502 Trondheim 30,0
GMN 6 AS 994254707 Trondheim 35,0
SpareBank 1 Capital Markets    USA  100,0
       
Investeringer i felleskontrollert virksomhet       
SpareBank 1 Gruppen AS 975966372 Tromsø 19,5
SpareBank 1 Banksamarbeidet DA 986401598 Oslo 17,7
Sparebank 1 Mobilbetaling AS 916389418 Oslo 19,7
BN Bolig AS 917463069 Oslo 50,0
       
Investeringer i tilknyttede selskaper       
BN Bank ASA 914864445 Trondheim 33,0
SpareBank1 Boligkreditt AS 988738387 Stavanger 19,1
SpareBank 1 Næringskreditt AS 894111232 Stavanger 36,5
SpareBank 1 Kredittkort AS 975966453 Trondheim 18,3
Bjerkeløkkja AS 998534976 Trondheim 40,7
       
Investering i selskaper holdt for salg      
Mavi XV AS  890899552 Trondheim 100,0
      Mavi XI AS  990899568 Trondheim 100,0
      Mavi XXIV AS  999211062 Trondheim 100,0
      Mavi XXV AS  999239242 Trondheim 100,0
      Mavi XXVI AS  999239331 Trondheim 100,0
      Mavi XXVII AS  999239390 Trondheim 100,0
      Mavi XXVIII AS  999239455 Trondheim 100,0

 


Aksjer i datterselskaper morbank

Investeringen er bokført til anskaffelseskost i morbanken. Det foretas full konsolidering i konsernregnskapet. Sum kostnader er inkludert skattekostnad. Bokført verdi av datterselskaper i tabellene under er morbankens bokførte verdi. Resultatkolonnen viser selskapets årsresultat.

 

2016 (mill. kr) Selskapets aksje
kapital (1.000 kr)
Antall aksjer Pålydende verdi (1.000 kr) Eiendeler Gjeld EK IKE av EK* Sum inntekter Sum kostnader Resultat IKE av resultat* Bokført 31.12
SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS 534.290 53.429 10,0 5.414 4.651 -5 270 313 234 78 0 448
Sum investeringer i kredittinstitusjoner            448
SpareBank 1 SMN Invest AS 457.280 457.280 1,0 869 49 - - 77 3 74 - 739
EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS 57.803 4.788 10,5 322 112 0 27 426 377 49 0 120
SpareBank 1 SMN Kvartalet AS 326.160 30.200 10,8 765 92 - - 44 34 10 - 919
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN AS 17.136 238 72,0 216 59 - - 235 192 43 - 121
Allegro Kapitalforvaltning ASA 6.000 6.000 1,0 50 14 - 4 63 54 10 - 11
SpareBank 1 Bygget Steinkjer AS 6.100 100 61,0 48 1 - - 4 3 1 - 53
SpareBank 1 Bygget Trondheim AS 94.236 100.000 0,9 193 8 - - 31 27 4 - 75
SpareBank 1 SMN Card Solutions AS 200 2.000 0,1 7 1 - - 6 5 1 - 9
St. Olavs Plass 1 SMN AS 10.000 100.000 0,1 77 1 - - 7 6 0 - 75
SpareBank 1 Bilplan AS 5.769 41.206 0,1 32 28 - - 123 123 0 - 9
Jernbanegata 19 SMN AS 1.000 10.000 0,1 10 0 - - 2 3 -1 - 13
SpareBank 1 Markets AS 378.347 2.265.553 167,0 1.702 1.234 0 124 306 282 25 0 363
SMB Lab AS 5.000 50.000 0,1 51 2 - - 1 2 -1 - 50
Sum investering i andre datterselskaper            2.557
Sum investeringer i konsernselskap morbank            3.005
  
2015 (mill. kr) Selskapets aksje
kapital (1.000 kr)
Antall aksjer Pålydende verdi (1.000 kr) Eiendeler Gjeld EK IKE av EK* Sum inntekter Sum kostnader Resultat IKE av resultat* Bokført 31.12
SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS 284.040 28.404 10,0 4.356 3.740 617 172 150 88 62 13 404
Sum investeringer i kredittinstitusjoner             404
SpareBank 1 SMN Invest AS 457.280 457.280 1,0 834 49 - - 43 5 38 - 739
EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS 57.803 5.505 10,5 281 87 194 25 360 326 34 4 120
SpareBank 1 SMN Kvartalet AS 326.160 30.200 10,8 772 106 - - 43 39 4 - 919
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN AS 14.280 238 60,0 144 50 - - 195 170 26 - 64
Allegro Kapitalforvaltning ASA 6.000 6.000 1,0 38 8 - 3 47 46 1 0 11
SpareBank 1 Bygget Steinkjer AS 6.100 100 61,0 49 0 - - 5 4 1 - 53
SpareBank 1 Bygget Trondheim AS 94.236 100.000 0,9 192 8 - - 31 27 3 - 75
SpareBank 1 SMN Card Solutions AS 200 2.000 0,1 8 2 - - 7 6 1 - 9
Brannstasjonen SMN AS 10.000 100.000 0,1 179 108 - - 1 4 -2 - 73
St. Olavs Plass 1 SMN AS 10.000 100.000 0,1 77 1 - - 7 7 0 - 75
SpareBank 1 Bilplan AS 5.769 41.206 0,1 32 28 - - 124 124 0 - 9
Jernbanegata 19 SMN AS 1.000 1.000.000 1,0 11 0 - - 2 3 -1 - 13
SpareBank 1 Markets AS 378 2.265.553 167,0 1.456 1.013 444 118 135 222 -93 -21 363
Sum investering i andre datterselskaper             2.523
Sum investeringer i konsernselskap morbank             2.927
*) IKE = ikke- kontrollerende eierinteresser
Investeringer i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet             
        

Tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet er bokført til anskaffelseskost i selskapsregnskapet. Konserntall er presentert etter egenkapitalmetoden. 

       
Morbank   Konsern
2015 2016 (mill. kr) 2016 2015
3.361 3.624 Balanseført verdi per 1.1. 5.522 5.129
263 156 Tilgang/avgang 186 191
- -14 Omklassifiseringer, mv -3 0
- - EK-føringer 101 106
- - Resultatandel 423 448
- - Utbetalt utbytte -591 -351
3.624 3.766 Balanseført verdi per 31.12 5.638 5.522
       
Spesifikasjon av årets endring på konsern  Tilgang/avgang   EK-endring 
SpareBank 1 Gruppen AS    - 136
BN Bank ASA     - -1
SpareBank 1 Boligkreditt AS    97 -1
SpareBank 1 Næringskreditt AS    55 -0
SpareBank 1 Kredittkort AS    -1 -8
Sparebank 1 Mobilbetaling AS    31 -3
Selskaper eiet av Sparebank 1 Regnskapshuset SMN AS   - -0
Molde Kunnskapspark AS    -2 -
Utbyggingsselskaper eiet av SpareBank 1 SMN Invest AS   -13 -22
Bjerkeløkkja     - 0
BN Bolig AS     19 -
Sum  186 101

 

Inntekter fra investeringer i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet     
Resultatandel fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet er spesifisert i tabell nedenfor.  Badwill og amortiseringseffekter knyttet til oppkjøp er inkludert i resultatandelen.        
Morbank   Konsern
2015 2016 (mill. kr) 2016 2015
    Resultatandel fra:    
- - SpareBank 1 Gruppen AS  317 251
- - SpareBank 1 Boligkreditt AS  -17 80
- - SpareBank 1 Næringskreditt AS  29 30
- - BN Bank ASA   86 41
- - SpareBank 1 Markets AS  - -4
- - SpareBank 1 Kredittkort AS  24 21
    SpareBank 1 Mobilbetaling AS  -27 -
- - Selskaper eiet av SpareBank 1 SMN Invest AS 15 -
- - Øvrige selskaper   -4 -0
           
    Utbytte fra:      
189 486 SpareBank 1 Gruppen AS  -486 -189
36 19 SpareBank 1 Boligkreditt AS  -19 -36
87 56 BN Bank ASA   -56 -87
39 30 SpareBank 1 Næringskreditt AS  -30 -39
1 - Øvrige selskaper   - -1
352 591 Sum inntekt fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet -168 67

 

Konsernets eierandeler i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet
Tabellene nedenfor inneholder selskaps- eller konsernregnskapstall hundre prosent andel, med unntak av resultatandel som oppgis som konsernets andel. Bokført verdi er konsernverdi i konsern. 
 
2016 (mill. kr) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Bokført verdi 31.12 Eierandel Antall aksjer
SpareBank 1 Gruppen AS 63.089 55.300 14.077 12.479 317 1.476 19,5 % 364.728
BN Bank ASA 27.797 24.202 591 330 86 1.186 33,0 % 4.658.389
SpareBank 1 Boligkreditt AS 252.251 241.198 3.798 3.981 -17 1.904 19,1 % 12.081.960
SpareBank 1 Næringskreditt AS 13.642 11.559 353 269 29 696 36,5 % 5.325.271
SpareBank 1 Kredittkort AS 5.401 4.323 1.020 853 24 197 18,3 % 532.205
Øvrige selskaper         -16 178    
Sum         423 5.638    

Utbyggingsselskaper eiet av SpareBank 1 SMN Invest
Aktiviteten har i løpet av 2016 vært stor i utbyggingsselskapene Grilstad Marina AS, GMN 51 AS, GMN 52 AS, GMN 53 AS, GMN 54 AS og GMN 6 AS.
I tredje kvartal ble aksjene i GMN 54 AS solgt.
Ovennevnte utbyggingsselskaper er i konsernregnskapet bokført til 67,4 millioner kroner (inkl. resultatandeler til 97,2 millioner kroner)
per 31. desember 2016.

2015 (mill. kr) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Bokført verdi 31.12 Eierandel Antall aksjer
SpareBank 1 Gruppen AS 58.021 50.063 12.212 10.925 251 1.509 19,5 % 364.728
BN Bank ASA 32.642 29.135 463 338 41 1.157 33,0 % 4.658.389
SpareBank 1
Boligkreditt AS
269.206 259.489 654 201 80 1.843 17,7 % 10.090.538
SpareBank 1 Næringskreditt AS 15.880 13.965 134 44 30 644 33,6 % 4.909.200
SpareBank 1
Kredittkort AS
5.248 4.256 755 643 21 183 18,4 % 530.134
SpareBank 1 Markets AS 1.456 1.013 135 222 -4 0 73,5 % 1.664.329
Øvrige selskaper         -0 185    
Sum         419 5.522    

Selskaper holdt for salg

SpareBank 1 SMN eier 100% av Mavi XV AS som følge av misligholdt engasjement. Bankens strategi er at denne type eierskap i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lenger enn et år. Investeringen bokføres til virkelig verdi i morbankens regnskap, mens det i konsernregnskapet foretas en enlinjes konsolidering (skatteeffekt hensyntatt).

Eiendeler og gjeld relatert til selskapet Brannstasjonen SMN AS er klassifisert som holdt for salg fra første kvartal 2016 basert på konsernledelsen og styrets godkjenning av salget av selskapet. Aksjene i Brannstasjonen SMN AS ble solgt i 4.kvartal 2016 og salget medførte en gevinst på 7 millioner kroner.

Tabellene nedenfor inneholder selskaps- eller konsernregnskapstall, 100 prosent eierandel.

2016 (mill. kr) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Selskapets årsresultat Eierandel Antall aksjer
Mavi XV AS konsern 15 249 1 -2 -1 100 % 60.000
Brannstasjonen SMN AS -3   -2
               
2015 (mill. kr) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Selskapets årsresultat Eierandel Antall aksjer
Mavi XV AS konsern 16 0 1 -2 -1 100 % 60.000

Årsregnskap og noter

© SpareBank 1 SMN