Valutarisiko oppstår ved at konsernet har forskjeller mellom eiendeler og forpliktelser i den enkelte valuta. Handelsaktiviteten knyttet til omsetning av valuta skal til enhver tid skje innenfor vedtatte rammer og fullmakter. Konsernets rammer definerer kvantitative mål for maksimal nettoeksponering i valuta, målt i kroner.
Konsernet har utarbeidet rammer for nettoeksponering i hver enkelt valuta, samt rammer for aggregert netto valutaeksponering (uttrykt som den høyeste av sum lange og korte posisjoner). Overnatten kursrisiko for spothandel i valuta må netto ikke overstige 85 millioner kroner per enkeltvaluta og 100 millioner kroner aggregert.
Valutarisikoen har gjennom året vært lav. For ytterligere detaljer se note 6 Risikoforhold.
Morbank | Netto valutaeksponering NOK | Konsern | ||
2015 | 2016 | (mill. kr) | 2016 | 2015 |
-4 | -15 | EUR | -15 | -4 |
-7 | -4 | USD | -4 | -7 |
1 | -11 | SEK | -11 | 1 |
1 | -4 | Andre | -4 | 1 |
-9 | -34 | Sum | -34 | -9 |
100 | 100 | Total valutaramme på bruttoposisjoner | 100 | 100 |
85 | 85 | Total ramme per valutasort | 85 | 85 |
-0.3 | 1.0 | Res.effekt e. skatt ved 3 % endring | 1.0 | -0.3 |