Note 28 - Finansielle derivater
Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater. Dette gjelder både derivater benyttet til sikringsformål og holdt for handelsformål.
Kontraktssum viser absoluttverdier for alle kontrakter.
For beskrivelse av motpartsrisiko og markedsrisiko se beskrivelse i note 6 risikoforhold. Ytterligere detaljer vedrørende markedsrisiko knyttet til renterisiko se note 14, og for markedsrisiko knyttet til valutaeksponering se note 15.
| Morbank | ||||||
| Til virkelig verdi over resultatet (mill. kr) | 31.12.20 | 31.12.19 | ||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | |||
| Valutainstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | ||
| Valutaterminer (forwards) | 4.947 | 72 | -143 | 2.664 | 18 | -38 |
| Valutabytteavtaler (swap) | 9.376 | 295 | -51 | 7.718 | 202 | -62 |
| Valutaopsjoner | 132 | 1 | -2 | - | - | - |
| Sum valutainstrumenter | 14.455 | 368 | -196 | 10.382 | 221 | -100 |
| Renteinstrumenter | ||||||
| Rentebytteavtaler (inkl. cross currency interest rate swap) | 249.493 | 4.924 | -5.535 | 238.327 | 1.761 | -2.221 |
| Korte rentebytteavtaler (FRA) | 2.000 | 7 | -7 | 9.000 | 1 | -1 |
| Sum renteinstrumenter | 251.493 | 4.931 | -5.542 | 247.327 | 1.762 | -2.221 |
| Varerelaterte kontrakter | ||||||
| Børsomsatte standardiserte forwards og futures kontrakter | 1.549 | 83 | -83 | 1.441 | 145 | -145 |
| Sum varerelaterte kontrakter | 1.549 | 83 | -83 | 1.441 | 145 | -145 |
| Sikring | ||||||
| Renteinstrumenter | ||||||
| Rentebytteavtaler (inkl. cross currency interest rate swap) | 37.771 | 921 | -48 | 35.848 | 387 | -216 |
| Sum renteinstrumenter | 37.771 | 921 | -48 | 35.848 | 387 | -216 |
| Sum | ||||||
| Sum renteinstrumenter | 289.265 | 5.852 | -5.590 | 283.175 | 2.149 | -2.437 |
| Sum valutaintrumenter | 14.455 | 368 | -196 | 10.382 | 221 | -100 |
| Sum varerelaterte kontrakter | 1.549 | 83 | -83 | 1.441 | 145 | -145 |
| Påløpte renter | 872 | -977 | 357 | -476 | ||
| Sum finansielle derivater | 305.269 | 7.175 | -6.845 | 294.999 | 2.872 | -3.159 |
| Konsern | ||||||
| Til virkelig verdi over resultatet (mill. kr) | 31.12.20 | 31.12.19 | ||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | |||
| Valutainstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | ||
| Valutaterminer (forwards) | 4.947 | 72 | -143 | 2.664 | 18 | -38 |
| Valutabytteavtaler (swap) | 9.376 | 295 | -51 | 7.718 | 202 | -62 |
| Valutaopsjoner | 132 | 1 | -2 | - | - | - |
| Sum valutainstrumenter | 14.455 | 368 | -196 | 10.382 | 221 | -100 |
| Renteinstrumenter | ||||||
| Rentebytteavtaler (inkl. cross currency interest rate swap) | 249.493 | 4.924 | -5.535 | 238.327 | 1.761 | -2.221 |
| Korte rentebytteavtaler (FRA) | 2.000 | 7 | -7 | 9.000 | 1 | -1 |
| Sum renteinstrumenter | 251.493 | 4.931 | -5.542 | 247.327 | 1.762 | -2.221 |
| Egenkapitalinstrumenter | ||||||
| Aksjeopsjoner | 21 | 9 | -12 | 25 | 12 | -10 |
| Aksjeterminer/futures | 1.393 | 42 | -322 | 1.884 | 88 | -359 |
| Sum egenkapitalinstrumenter | 1.414 | 51 | -334 | 1.910 | 100 | -369 |
| Varerelaterte kontrakter | ||||||
| Børsomsatte standardiserte forwards og futures kontrakter | 1.549 | 83 | -83 | 1.441 | 145 | -145 |
| Sum varerelaterte kontrakter | 1.549 | 83 | -83 | 1.441 | 145 | -145 |
| Sikring | ||||||
| Renteinstrumenter | ||||||
| Rentebytteavtaler (inkl. cross currency interest rate swap) | 37.771 | 921 | -48 | 35.848 | 387 | -216 |
| Sum renteinstrumenter | 37.771 | 921 | -48 | 35.848 | 387 | -216 |
| Sum | ||||||
| Sum renteinstrumenter | 289.265 | 5.852 | -5.590 | 283.175 | 2.149 | -2.437 |
| Sum valutaintrumenter | 14.455 | 368 | -196 | 10.382 | 221 | -100 |
| Sum egenkapitalinstrumenter | 1.414 | 51 | -334 | 1.910 | 100 | -369 |
| Sum varerelaterte kontrakter | 1.549 | 83 | -83 | 1.441 | 145 | -145 |
| Påløpte renter | 872 | -977 | 357 | -476 | ||
| Sum finansielle derivater | 306.683 | 7.226 | -7.179 | 296.908 | 2.972 | -3.528 |
Finansielle resultater
Årsregnskap og noter
