Tabellen nedenfor viser maksimal eksponering mot kredittrisiko i balansen, inkludert derivater. Eksponeringen er vist brutto før eventuelle pantstillelser og tillatte motregninger.
For opplysning om klassifisering av finansielle instrumenter der dette ikke er spesifisert, se note 24 Klassifisering av finansielle instrumenter.
Morbank | ||||||||
31.12.22 (mill. kr) | Brutto maksimal eksponering for kredittrisiko |
Taps- avsetning |
Sikkerhet i eiendom |
Sikkerhet i verdipapirer |
Øvrig sikkerhet og mot- regnings- avtaler*) |
Netto maksimal eksponering for kredittrisiko |
||
Eiendeler | ||||||||
Fordringer på sentralbanker | 1.159 | - | - | - | - | 1.159 | ||
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 21.972 | - | - | - | - | 21.972 | ||
Utlån til kunder vurdert til virkelig verdi over resultatet | 4.708 | - | 4.541 | 26 | 32 | 110 | ||
Utlån til kunder vurdert til amortisert kost | 53.830 | 890 | 27.568 | 2.785 | 20.996 | 1.591 | ||
Utlån til kunder vurdert til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 82.010 | 109 | 80.954 | 38 | 444 | 464 | ||
Sertifikater og obligasjoner | 38.072 | - | - | - | 10.482 | 27.590 | ||
Derivater | 6.804 | - | - | - | 3.909 | 2.894 | ||
Opptjente ikke mottatte inntekter | 87 | - | - | - | - | 87 | ||
Fordringer verdipapirer | 262 | - | - | - | - | 262 | ||
Sum eiendeler | 208.904 | 999 | 113.064 | 2.850 | 35.862 | 56.130 | ||
Forpliktelser, ikke balanseført | ||||||||
Stilte garantier og remburser | 7.174 | 29 | - | - | - | 7.145 | ||
Ubenyttede kreditter og lånetilsagn | 16.888 | 37 | 3.095 | 50 | 255 | 13.451 | ||
Andre engasjement | 4.461 | - | - | - | - | 4.461 | ||
Sum forpliktelser | 28.524 | 67 | 3.095 | 50 | 255 | 25.057 | ||
Sum total kredittrisikoeksponering | 237.428 | 81.187 | ||||||
31.12.21 (mill. kr) | Brutto maksimal eksponering for kredittrisiko |
Taps- avsetning |
Sikkerhet i eiendom |
Sikkerhet i verdipapirer |
Øvrig sikkerhet og mot- regnings- avtaler*) |
Netto maksimal eksponering for kredittrisiko |
||
Eiendeler | ||||||||
Fordringer på sentralbanker | 1.238 | - | - | - | - | 1.238 | ||
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 13.190 | - | - | - | - | 13.190 | ||
Utlån til kunder vurdert til virkelig verdi over resultatet | 4.276 | - | 4.090 | 27 | 11 | 148 | ||
Utlån til kunder vurdert til amortisert kost | 49.685 | 1.250 | 26.178 | 2.245 | 17.868 | 2.143 | ||
Utlån til kunder vurdert til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 83.152 | 97 | 81.958 | 60 | 423 | 613 | ||
Sertifikater og obligasjoner | 30.762 | - | - | - | 11.350 | 19.412 | ||
Derivater | 3.192 | - | - | - | 2.029 | 1.163 | ||
Opptjente ikke mottatte inntekter | 152 | - | - | - | - | 152 | ||
Fordringer verdipapirer | 20 | - | - | - | - | 20 | ||
Sum eiendeler | 185.666 | 1.348 | 112.226 | 2.333 | 31.681 | 38.078 | ||
Forpliktelser, ikke balanseført | ||||||||
Stilte garantier og remburser | 5.798 | 57 | - | - | - | 5.741 | ||
Ubenyttede kreditter og lånetilsagn | 20.004 | 22 | 3.624 | 356 | 206 | 15.796 | ||
Andre engasjement | 3.467 | - | - | - | - | 3.467 | ||
Sum forpliktelser | 29.269 | 79 | 3.624 | 356 | 206 | 25.003 | ||
Sum total kredittrisikoeksponering | 214.934 | 63.081 |
Konsern | ||||||||
31.12.22 (mill. kr) | Brutto maksimal eksponering for kredittrisiko |
Taps- avsetning |
Sikkerhet i eiendom |
Sikkerhet i verdipapirer |
Øvrig sikkerhet og mot- regnings- avtaler*) |
Netto maksimal eksponering for kredittrisiko |
||
Eiendeler | ||||||||
Fordringer på sentralbanker | 1.159 | - | - | - | - | 1.159 | ||
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 11.663 | - | - | - | - | 11.663 | ||
Utlån til kunder vurdert til virkelig verdi over resultatet | 4.630 | - | 4.541 | 26 | 32 | 32 | ||
Utlån til kunder vurdert til amortisert kost | 65.989 | 950 | 27.568 | 2.785 | 31.255 | 3.431 | ||
Utlån til kunder vurdert til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 82.010 | 109 | 80.954 | 38 | 444 | 464 | ||
Sertifikater og obligasjoner | 38.073 | - | - | - | 10.482 | 27.591 | ||
Derivater | 6.804 | - | - | - | 3.909 | 2.894 | ||
Opptjente ikke mottatte inntekter | 104 | - | - | - | - | 104 | ||
Fordringer verdipapirer | 262 | - | - | - | - | 262 | ||
Sum eiendeler | 210.693 | 1.059 | 113.064 | 2.850 | 46.121 | 47.600 | ||
Forpliktelser, ikke balanseført | ||||||||
Stilte garantier og remburser | 7.174 | 29 | - | - | - | 7.145 | ||
Ubenyttede kreditter og lånetilsagn | 17.408 | 37 | 3.095 | 50 | 255 | 13.971 | ||
Andre engasjement | 4.505 | - | - | - | - | 4.505 | ||
Sum forpliktelser | 29.088 | 67 | 3.095 | 50 | 255 | 25.621 | ||
Sum total kredittrisikoeksponering | 239.781 | 73.221 | ||||||
31.12.21 (mill. kr) | Brutto maksimal eksponering for kredittrisiko |
Taps- avsetning |
Sikkerhet i eiendom |
Sikkerhet i verdipapirer |
Øvrig sikkerhet og mot- regnings- avtaler*) |
Netto maksimal eksponering for kredittrisiko |
||
Eiendeler | ||||||||
Fordringer på sentralbanker | 1.238 | - | - | - | - | 1.238 | ||
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 4.704 | - | - | - | - | 4.704 | ||
Utlån til kunder vurdert til virkelig verdi over resultatet | 4.276 | - | 4.090 | 27 | 11 | 148 | ||
Utlån til kunder vurdert til amortisert kost | 59.872 | 1.310 | 26.178 | 2.245 | 28.127 | 2.011 | ||
Utlån til kunder vurdert til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 83.152 | 97 | 81.958 | 60 | 423 | 613 | ||
Sertifikater og obligasjoner | 30.762 | - | - | - | 11.350 | 19.412 | ||
Derivater | 3.224 | - | - | - | 2.029 | 1.196 | ||
Opptjente ikke mottatte inntekter | 186 | - | - | - | - | 186 | ||
Fordringer verdipapirer | 300 | - | - | 53 | 228 | 20 | ||
Sum eiendeler | 187.716 | 1.408 | 112.226 | 2.386 | 42.168 | 29.528 | ||
Forpliktelser, ikke balanseført | ||||||||
Stilte garantier og remburser | 5.798 | 57 | - | - | - | 5.741 | ||
Ubenyttede kreditter | 20.372 | 22 | 3.624 | 408 | 206 | 16.112 | ||
Andre engasjement | 3.723 | - | - | - | - | 3.723 | ||
Sum forpliktelser | 29.893 | 79 | 3.624 | 408 | 206 | 25.576 | ||
Sum total kredittrisikoeksponering | 217.608 | 55.104 |
*) Øvrig sikkerhet inkluderer blant annet kontanter, løsøre, skip og mottatte garantier. For obligasjoner med fortrinnsrett består sikkerhetsmassen av utlån til kunder i selskapet som har utstedt obligasjonen. For derivater er det stilt kontanter som sikkerhet, i tillegg bilaterale ISDA-avtaler om netting av derivater.
Bankens maksimale kreditteksponering fremgår av oppstillingen ovenfor. SpareBank 1 SMN utfører engrosbanktjenester for BN Bank og Samspar-bankene. I tilknytning til dette er det etablert garantiavtale som sikrer fullt oppgjør for eksponeringer knyttet til disse avtalene.
For privat- og næringslivskunder anvendes rammeavtaler med krav om sikkerhetsstillelse ved derivathandel. For kunder som driver med tradingvirksomhet aksepteres kun kontantdepot som sikkerhet. Kunder stiller kontantdepot og/eller pant i eiendeler som sikkerhet for kunders handel av strøm- og laksederivater på NASDAQ OMX Oslo ASA og Fish Pool ASA.
SpareBank 1 SMN inngår standardiserte og hovedsakelig bilaterale ISDA-avtaler om netting av derivater der finansielle institusjoner er motparter. I tillegg har banken inngått tilleggsavtaler om sikkerhetsstillelse (CSA) mot de mest anvendte motpartene. Per 31. desember 2022 har banken rundt 38 (40) aktive ISDA-avtaler. Fra 1. mars 2017 måtte banken i henhold til EMIR ha en CSA med daglig utveksling av marginsikkerhet mv. med alle finansielle motparter som banken handler med hjemhørende (blant annet) i et EU-land. Banken inngår utelukkende avtaler med kontanter som sikkerhet. Håndteringen av sikkerhetsstillelsen under disse avtalene har banken satt ut til SEB Prime Collateral Services, det vil si at de håndterer marginkravene på vegne av banken. Mer om sikkerheter og pantstillelser i note 37 Annen gjeld og forpliktelser.
Sikkerhetsstillelsene er vurdert til markedsverdi, begrenset til maksimal kreditteksponering for den enkelte motpart.