Note 28 - Finansielle derivater

Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Urealiserte gevinster blir ført som eiendeler og urealisert tap ført som gjeld for alle rentederivater. Dette gjelder både derivater benyttet til sikringsformål og holdt for handelsformål. Banken benytter seg ikke av kontantstrømsikring.

Kontraktssum viser absoluttverdier for alle kontrakter.

For beskrivelse av motpartsrisiko og markedsrisiko se beskrivelse i note 6 risikoforhold. Ytterligere detaljer vedrørende markedsrisiko knyttet til renterisiko se note 14, og for markedsrisiko knyttet til valutaeksponering se note 15.

 

Morbank    
     
Til virkelig verdi over resultatet (mill. kr) 31.12.22 31.12.21
  Kontraktssum Virkelig verdi Kontraktssum Virkelig verdi
Valutainstrumenter   Eiendeler Forpliktelser   Eiendeler Forpliktelser
Valutaterminer (forwards) 5.026 71 -96 6.834 98 -79
Valutabytteavtaler (swap) 14.488 242 -118 10.027 205 -154
Valutaopsjoner 29 0 0 58 1 -1
Sum valutainstrumenter 19.542 312 -214 16.919 304 -235
             
Renteinstrumenter            
Rentebytteavtaler (inkl. cross currency interest rate swap) 328.963 5.160 -4.566 252.753 1.776 -1.866
Korte rentebytteavtaler (FRA) 4.500 - -1 - - -
Sum renteinstrumenter 333.463 5.160 -4.566 252.753 1.776 -1.866
             
Varerelaterte kontrakter            
Børsomsatte standardiserte forwards og futures kontrakter 1.055 1.164 -1.164 814 190 -190
Sum varerelaterte kontrakter 1.055 1.164 -1.164 814 190 -190
             
Sikring            
Renteinstrumenter            
Rentebytteavtaler (inkl. cross currency interest rate swap) 43.666 294 -2.368 36.895 353 -511
Sum renteinstrumenter 43.666 294 -2.368 36.895 353 -511
             
             
             
Sum            
Sum renteinstrumenter 377.129 5.454 -6.934 289.649 2.129 -2.376
Sum valutaintrumenter 19.542 312 -214 16.919 304 -235
Sum varerelaterte kontrakter 1.055 1.164 -1.164 814 190 -190
Påløpte renter   -127 5   569 -699
Sum finansielle derivater 397.726 6.804 -8.307 307.382 3.192 -3.500
Eksporter til Excel

 

Konsern    
     
Til virkelig verdi over resultatet (mill. kr) 31.12.22 31.12.21
  Kontraktssum Virkelig verdi Kontraktssum Virkelig verdi
Valutainstrumenter   Eiendeler Forpliktelser   Eiendeler Forpliktelser
Valutaterminer (forwards) 5.026 71 -96 6.834 98 -79
Valutabytteavtaler (swap) 14.488 242 -118 10.027 205 -154
Valutaopsjoner 29 0 0 58 1 -1
Sum valutainstrumenter 19.542 312 -214 16.919 304 -235
             
Renteinstrumenter            
Rentebytteavtaler (inkl. cross currency interest rate swap) 328.963 5.160 -4.566 252.753 1.776 -1.866
Korte rentebytteavtaler (FRA) 4.500 - -1 - - -
Sum renteinstrumenter 333.463 5.160 -4.566 252.753 1.776 -1.866
             
Egenkapitalinstrumenter            
Aksjeopsjoner - - - 69 32 -25
Aksjeterminer/futures - - - 1.329 0 -384
Sum egenkapitalinstrumenter - - - 1.397 33 -409
             
Varerelaterte kontrakter            
Børsomsatte standardiserte forwards og futures kontrakter 1.055 1.164 -1.164 814 190 -190
Sum varerelaterte kontrakter 1.055 1.164 -1.164 814 190 -190
             
Sikring            
Renteinstrumenter            
Rentebytteavtaler (inkl. cross currency interest rate swap) 43.666 294 -2.368 36.895 353 -511
Sum renteinstrumenter 43.666 294 -2.368 36.895 353 -511
             
             
             
Sum            
Sum renteinstrumenter 377.129 5.454 -6.934 289.649 2.129 -2.376
Sum valutaintrumenter 19.542 312 -214 16.919 304 -235
Sum egenkapitalinstrumenter - - - 1.397 33 -409
Sum varerelaterte kontrakter 1.055 1.164 -1.164 814 190 -190
Påløpte renter   -127 5   569 -699
Sum finansielle derivater 397.726 6.804 -8.307 308.779 3.224 -3.909
Eksporter til Excel

 

 

 

 

Årsregnskap og noter

© SpareBank 1 SMN