Note 11 - Kreditteksponering for hver interne risikorating
Banken benytter eget klassifiseringssystem for overvåking av kredittrisiko i porteføljen. Risikoklasseinndeling skjer ut fra hvert enkelt engasjements sannsynlighet for mislighold. I tabellen er denne inndelingen sammenholdt med tilsvarende ratingklasser hos Moody’s.
Historisk mislighold er tall for morbank og viser default ratio (DR) per risikoklasse. Tallene er et uvektet snitt for normalscorede kunder i perioden 2015-2021.
Sikkerhetsdekning representerer forventet realisasjonsverdi (RE-verdi) på underliggende sikkerhetsverdier. Verdiene fastsettes etter faste modeller, og faktiske realisasjonsverdier valideres for å teste modellenes pålitelighet. I samsvar med kravene i kapitalkravsforskriften er estimatene «down-turn»-estimater. Basert på sikkerhetsdekningen (RE-verdi / EAD) klassifiseres engasjementet i en av sju klasser, hvor beste sikkerhetsklasse har en sikkerhetsdekning på over 120 prosent, og laveste sikkerhetsklasse har en sikkerhetsdekning på under 20 prosent.
| Misligholdssansynlighet | Sikkerhetsdekning | ||||||||
| Risiko-klasse | Fra | Til | Moody's | Historisk mislighold | Mislighold 2021 | Sikkerhets- klasse |
Nedre grense | Øvre grense | |
| A | 0,00 % | 0,10 % | Aaa-A3 | 0,01 % | 0,00 % | 1 | 120 | ||
| B | 0,10 % | 0,25 % | Baa1-Baa2 | 0,04 % | 0,02 % | 2 | 100 | 120 | |
| C | 0,25 % | 0,50 % | Baa3 | 0,08 % | 0,09 % | 3 | 80 | 100 | |
| D | 0,50 % | 0,75 % | Ba1 | 0,31 % | 0,15 % | 4 | 60 | 80 | |
| E | 0,75 % | 1,25 % | Ba2 | 0,52 % | 0,40 % | 5 | 40 | 60 | |
| F | 1,25 % | 2,50 % | 1,08 % | 0,87 % | 6 | 20 | 40 | ||
| G | 2,50 % | 5,00 % | Ba2-B1 | 2,14 % | 2,06 % | 7 | 0 | 20 | |
| H | 5,00 % | 10,00 % | B1-B2 | 4,54 % | 3,44 % | ||||
| I | 10,00 % | 99,99 % | B3-Caa3 | 13,49 % | 13,06 % | ||||
| J | mislighold | ||||||||
| K | tapsutsatt | ||||||||
Bankens engasjementer klassifiseres i risikogrupper på bakgrunn av risikoklasse.
| Risikoklasse | Risikogrupper |
| A - C | Laveste risiko |
| D - E | Lav |
| F - G | Middels |
| H | Høy |
| I | Høyeste risiko |
| J - K | Mislighold og nedskrevet |
| Gjennom- | Gjennom- | ||||||
| snittlig usikret | Totalt | snittlig usikret | Totalt | ||||
| Morbank | eksponering i % | engasjement | eksponering i % | engasjement | |||
| (mill. kr) | 31.12.2021 | 31.12.2021 | 31.12.2020 | 31.12.2020 | |||
| Laveste risiko | 3,5 % | 113.794 | 3,5 % | 96.809 | |||
| Lav risiko | 7,4 % | 26.482 | 4,6 % | 25.258 | |||
| Middels risiko | 6,4 % | 15.016 | 13,9 % | 15.970 | |||
| Høy risiko | 9,7 % | 2.854 | 10,4 % | 2.761 | |||
| Høyeste risiko | 5,4 % | 1.503 | 12,5 % | 1.777 | |||
| Mislighold og/eller tapsutsatt | 26,6 % | 3.211 | 25,2 % | 2.195 | |||
| Totalt | 162.860 | 144.770 | |||||
| Gjennom- | Gjennom- | ||||||
| snittlig usikret | Totalt | snittlig usikret | Totalt | ||||
| Konsern | eksponering i % | engasjement | eksponering i % | engasjement | |||
| (mill. kr) | 31.12.2021 | 31.12.2021 | 31.12.2020 | 31.12.2020 | |||
| Laveste risiko | 3,5 % | 114.237 | 3,6 % | 96.370 | |||
| Lav risiko | 7,3 % | 28.449 | 5,1 % | 27.189 | |||
| Middels risiko | 6,8 % | 21.756 | 12,1 % | 22.059 | |||
| Høy risiko | 9,3 % | 3.536 | 11,1 % | 3.575 | |||
| Høyeste risiko | 6,8 % | 2.035 | 13,0 % | 2.331 | |||
| Mislighold og/eller tapsutsatt | 26,3 % | 3.402 | 25,9 % | 2.368 | |||
| Totalt | 173.415 | 153.892 | |||||
Realisasjonsverdien på stilte sikkerheter fastsettes slik at disse ut fra en konservativ vurdering reflekterer den antatte realisasjonsverdi i en nedgangskonjuktur.
Finansielle resultater
Årsregnskap og noter
