Note 12 - Kreditteksponering for hver interne risikorating
Banken benytter eget klassifiseringssystem for overvåking av kredittrisiko i porteføljen. Risikoklasseinndeling skjer ut fra hvert enkelt engasjements sannsynlighet for mislighold. I tabellen er denne inndelingen sammenholdt med tilsvarende ratingklasser hos Moody’s.
Historisk mislighold er tall for morbank og viser default ratio (DR) per risikoklasse. Tallene er et uvektet snitt for normalscorede kunder i perioden 2006-2013.
| Misligholdssansynlighet | Sikkerhetsdekning | |||||||
| Risiko-klasse | Fra | Til | Moody's | Historisk mislighold | Sikkerhets-klasse | Nedre grense | Øvre grense | |
| A | 0,00 % | 0,10 % | Aaa-A3 | 0,03 % | 1 | 120 | ||
| B | 0,10 % | 0,25 % | Baa1-Baa2 | 0,09 % | 2 | 100 | 120 | |
| C | 0,25 % | 0,50 % | Baa3 | 0,19 % | 3 | 80 | 100 | |
| D | 0,50 % | 0,75 % | Ba1 | 0,51 % | 4 | 60 | 80 | |
| E | 0,75 % | 1,25 % | Ba2 | 0,68 % | 5 | 40 | 60 | |
| F | 1,25 % | 2,50 % | 1,57 % | 6 | 20 | 40 | ||
| G | 2,50 % | 5,00 % | Ba2-B1 | 3,47 % | 7 | 0 | 20 | |
| H | 5,00 % | 10,00 % | B1-B2 | 6,67 % | ||||
| I | 10,00 % | 99,99 % | B3-Caa3 | 18,31 % | ||||
| J | mislighold | |||||||
| K | nedskrevet | |||||||
Bankens engasjementer klassifiseres i en av fem risikogrupper på bakgrunn av risikoklasse. I tillegg har vi misligholdte og nedskrevet.
| Risikoklasse | Risikogrupper | |
| A - C | Laveste risiko | |
| D - E | Lav | |
| F - G | Middels | |
| H | Høy | |
| I | Høyeste risiko | |
| J - K | Mislighold og nedskrevet | |
| Gjennom- | Gjennom- | ||||||
| snittlig usikret | Totalt | snittlig usikret | Totalt | ||||
| eksponering i % | engasjement | eksponering i % | engasjement | ||||
| Morbank (mill. kr) | 2013 | 2013 | 2012 | 2012 | |||
| Laveste risiko | 5,8 % | 46.680 | 3,7 % | 42.325 | |||
| Lav risiko | 6,1 % | 22.631 | 8,1 % | 20.920 | |||
| Middels risiko | 8,8 % | 16.275 | 10,1 % | 17.697 | |||
| Høy risiko | 12,2 % | 3.644 | 9,8 % | 4.230 | |||
| Høyeste risiko | 3,8 % | 1.988 | 9,3 % | 1.563 | |||
| Mislighold og nedskrevet | 20,5 % | 457 | 33,5 % | 417 | |||
| Totalt | 91.676 | 87.152 | |||||
| Gjennom- | Gjennom- | ||||||
| snittlig usikret | Totalt | snittlig usikret | Totalt | ||||
| eksponering i % | engasjement | eksponering i % | engasjement | ||||
| Konsern (mill. kr) | 2013 | 2013 | 2012 | 2012 | |||
| Laveste risiko | 6,2 % | 46.927 | 4,1 % | 42.635 | |||
| Lav risiko | 8,6 % | 23.418 | 10,8 % | 21.646 | |||
| Middels risiko | 18,8 % | 17.816 | 19,2 % | 18.456 | |||
| Høy risiko | 16,3 % | 4.008 | 13,7 % | 4.580 | |||
| Høyeste risiko | 11,4 % | 2.321 | 17,4 % | 1.910 | |||
| Mislighold og nedskrevet | 34,5 % | 543 | 46,7 % | 517 | |||
| Totalt | 95.033 | 89.744 | |||||
Realisasjonsverdien på stilte sikkerheter fastsettes slik at at disse ut fra en konservativ vurdering reflekterer den antatte realisasjonserdi i en nedgangskonjuktur. Eksempelvis vil stilte sikkerheter i form av negativ pant og unoterte aksjer i henhold til konsernets interne retningslinjer ikke bli tillagt noen realisasjonsverdi og dermed fremstå som usikret. Den konservative vurderingen innebærer at faktisk oppnådd realisasjonsverdi kan bli høyere enn estimert realisasjonsverdi.
Finansielle resultater
Årsregnskap og noter
